Bajo el membrete de #Panamapapers (Los papeles de Panamá), el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ) revela las primeras historias desarrolladas a partir de la filtración de 11.5 millones de documentos de la firma panameña Mossack Fonseca (MF), una de las mayores registradoras mundiales de compañías offshore en paraísos fiscales. Al menos 12 jefes de estados o primeros ministros, 128 políticos o funcionarios de alto rango y 61 familiares cercanos a los líderes, destacan en la trama que se publicó simultáneamente este domingo en más de una centena de medios de 76 países. Hay también estrellas deportivas y artistas involucrados. Ecuador tiene a sus protagonistas: el fiscal Galo Chiriboga, el expresidente del Banco Central y primo de Rafael Correa, Pedro Delgado, y el jefe de la Secretaría de Inteligencia Rommy Vallejo, vinculado a través del exapoderado de MF en Ecuador Javier Molina.
Las sociedades offshore, son aquellas registradas en paraísos fiscales donde no desarrollan ninguna actividad económica ni comercial, y en ciertos casos, suelen emplearse para evadir impuestos o tejer entramados que facilitan la ocultación de patrimonios y dificultan la identificación de los verdaderos dueños . Entre los casos más llamativos, la investigación determinó que amigos íntimos del presidente de Rusia Vladimir Putín movieron a través de compañías opacas $2 mil millones. Además el primer ministro de Islandia Sigmundur Gunnlaugsson escondió millones de dólares en inversiones a través de una sociedad offshore que tenía con su esposa.
Los millones de documentos que llegaron a manos del ICIJ incluyen correos electrónicos, formularios financieros, pasaportes y registros corporativos que develan los nombres de los reales propietarios de 214.000 compañías offshore creadas por Mossack Fonseca en 21 paraísos fiscales diferentes. Son casi 40 años de información, desde 1977 hasta finales de 2015, que fueron analizados y trabajados por 370 periodistas durante un año. Fue el diario alemán Süddeutsche Zeitung, el que compartió la filtración con el ICIJ, y esta último, el que coordinó la investigación global que no dejó de lado al Ecuador

Ecuador en el top 10 de los países con mayores intermediarios para la creación de sociedades offshore. Fuente: ICIJ
Por dar algunos números, Ecuador está dentro en top 10 de países con mayor número de intermediarios para la creación de empresas, fundaciones y fideicomisos para clientes offshore. La investigación del Consorcio identificó 324 agentes entre bancos, estudios de abogados, socios fundadores de empresas, entre otros. Así mismo, Mossack Fonseca deja un estela nada despreciable en el país: 1864 compañías, 76 clientes, 146 beneficiarios y 774 accionistas.
La documentación filtrada (ver gráfico) devela que Pedro Delgado compró una propiedad en Miami, ciudad donde reside desde diciembre de 2012, cuando salió del país en medio del escándalo por la falsificación de su título universitario. La transacción se realizó con la intermediación Mossack Fonseca y fue el Austrobank Panamá S.A., una filial del grupo Eljuri, la entidad que le concedió una hipoteca de $190.000. Delgado está llamado a juicio por uso doloso de documentos y ha sido sentenciado a 8 años de prisión por malversación de fondos en el caso Cofiec.
La investigación también detalla que la casa que adquirió el fiscal Chiriboga en 1999, fue a través de la compañía offshore Madrigal Finance Corp. registrada por Mossack Fonseca en Panamá. Por esa propiedad, levantada sobre un área de 2.500 metros cuadrados, Madrigal Finance pagó menos de $2.800. La pareja de alemanes a la que pertenecía la casa, demandó al Fiscal por fraude aunque no consiguió nada. El Consorcio asegura que el actual Fiscal no respondió a sus reiterados pedidos de entrevista y que su esposa le pidió a MF que el nombre de Chiriboga y otros administradores «fueran reemplazados por testaferros».
El 11 de septiembre de 2007 cuatro ecuatorianos firmaron en Panamá un contrato de representación Mossack Fonseca en Quito con la intención de vender sociedades offshore a clientes ecuatorianos. Para ello, ya se había constituido una compañía en la república de Seychelles. Se trataba de Juan Arellano, Pablo Paredes, Juan Dávalos y Javier Molina. Este último, al que la investigación del Consorcio vincula como socio del jefe de la SENAI Rommy Vallejo, «era propietario, accionista y/o administrador de casi 20 sociedades que operaban en cinco jurisdicciones offshore distintas, algunas de las cuales permanecieron activas hasta finales de 2015».
Mossack Fonseca Quito sigue operando en la capital, específicamente en el edificio Plaza Real de la avenida 6 de Diciembre, pero Javier Molina ya no hace parte de la compañía y dice que desconoce quién la adquirió ni cuándo. Según un pronunciamiento que hizo público por redes sociales, se desvinculó de la firma en 2011 y ya no tiene relación con ninguna de las empresas que creó en ese periodo. Molina reconoció que realizó trabajos para la SENAIN pero a la vez rechazó que «pretendan vincular al Secretario Rommy Vallejo con un tema anterior».
El cofundador de la firma experta en crear empresas de papel, Ramón Fonseca, dijo en una entrevista reciente con la prensa panameña que son como una «fábrica de autos” y que su responsabilidad es limitada. Culpar a Mossack Fonseca por lo que la gente hace con sus compañías sería como culpar al fabricante de autos “si el auto se usa en un robo”, parafraseó.
La propia investigación del ICIJ aclara que tener una compañía en paraísos fiscales no es ilegal, aunque los documentos analizados demuestran que bancos, firmas legales y otros actores offshore a menudo no siguen los requerimientos legales para asegurarse de que sus clientes no están envueltos en actividades criminales, evasión de impuestos o corrupción política. Incluso tienen como práctica la adulteración de información para evadir al fisco.
Aún queda mucha tela por cortar y mucha información por revelarse. A comienzos del mes de mayo, el Consorcio anuncia que hará pública la base de datos con todas las sociedades y las personas relacionadas con Mossack Fonseca.